Efter indarbejdelse af tekniske ændringer viser budgetforslaget et samlet kasseforbrug på 50,839 mio. kr. i 2018. Budgetforslaget realiserer de af Byrådets vedtagne økonomiske mål bortset fra målet om en gennemsnitlig likviditet på ikke under 200 mio. kr. Dette mål realiseres ikke fra cirka november 2019 og frem.
Bevillingsoversigt samt ”samlet overblik” er vedhæftet som bilag.
Budgetforslaget fremgår af nedenstående beretningsoversigt:
| I hele 1.000 kr./2018-priser | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
| | | | | |
| Indtægter: | -5.672.205 | -5.767.267 | -5.906.704 | -6.051.116 |
| Skatter | -4.311.431 | -4.470.548 | -4.634.982 | -4.810.199 |
| Tilskud og udligning | -1.360.572 | -1.298.894 | -1.274.397 | -1.243.592 |
| Udligning af moms | -202 | 2.175 | 2.675 | 2.675 |
| | | | | |
| Driftsudgifter: | 5.428.433 | 5.440.676 | 5.446.742 | 5.465.402 |
| Serviceudgifter | 3.809.317 | 3.797.051 | 3.776.558 | 3.765.478 |
| Overførsler/budgetgaranti | 1.308.128 | 1.332.227 | 1.358.195 | 1.387.935 |
| Øvrige driftsudgifter | 310.988 | 311.398 | 311.989 | 311.989 |
| Pris- og lønstigninger | 0 | 111.063 | 232.601 | 354.139 |
| Renter | 9.779 | 12.706 | 14.028 | 14.519 |
| Skattefinansieret | | | | |
| driftsresultat | | | | |
| (- = overskud) | -233.993 | -202.822 | -213.333 | -217.056 |
| Skattefinansieret anlæg | 190.111 | 204.235 | 176.255 | 159.626 |
| Jordforsyning, anlæg | -4.200 | -11.500 | -11.500 | -11.500 |
| Forsyningsvirksomheder | 31.644 | 16.726 | -3.276 | -3.276 |
| Finansieringskilder | 67.277 | 53.115 | 58.984 | 62.431 |
| Likvide aktiver | | | | |
| (- = kasseforøgelse) | 50.839 | 59.754 | 7.130 | -9.775 |
Byrådet har vedtaget bevillingsniveauet i overensstemmelse med styrelseslovens bestemmelser og de af Økonomi- og Indenrigsministeriet fastsatte retningslinjer.
Serviceudgifter
Der meddeles en nettodriftsbevilling pr. politikområde. Der vil kunne budgetomplaceres inden for den meddelte bevilling, såfremt bevillingens materielle indhold ikke ændres.
Takster og gebyrer fastsættes af Byrådet, der i særlige tilfælde kan delegere kompetencen til Økonomiudvalget. Særligt for enkeltstående arrangementer gælder, at By- og Udviklingsdirektøren er bemyndiget til at fastsætte taksten.
For de decentrale budgetenheder genbevilges et overskud i det følgende budgetår idet overskuddet maksimalt kan udgøre 3% af bevillingen. Underskud dækkes fuldt ud ved en reduktion af det følgende års budget.
For centrale områder, puljer m.v. vurderes konkret hvorvidt et overskud eller underskud skal genbevilges i det følgende år. Vurderingen foretages med udgangspunkt i konkrete begrundelser.
Den samlede overførsel for centrale og decentrale enheder kan maksimalt udgøre 100 mio. kr. Den samlede overførsel godkendes endeligt af Byrådet.
Indkomstoverførsler
Der meddeles en nettodriftsbevilling pr. politikområde. Der vil kunne budgetomplaceres inden for den meddelte bevilling, såfremt bevillingens materielle indhold ikke ændres. Der er som udgangspunkt ikke overførselsadgang.
Anlægsbevillinger og rådighedsbeløb
Der gives et nettorådighedsbeløb pr. projekt. Rådighedsbeløb kan først bruges, når anlægsbevilling er meddelt af Byrådet. Anlægsbevillinger søges særskilt for det enkelte projekt. Ikke forbrugte rådighedsbeløb kan søges overført ved bevillingskontrollen ultimo året. For beløb op til 5% af projektets rådighedsbeløb gælder, at de kan medtages i genbevillingssagen.
Finansielle bevillinger
Bevillingerne for renter, skatter, tilskud og moms meddeles brutto. Øvrige budgetposter har karakter af kapitalposter uden bevillingsmæssig funktion. Der er ikke overførselsadgang.
Tillægsbevillinger
Ansøgninger om tillægsbevillinger skal, inden forelæggelse for det stående udvalg, være ledsaget af et forslag til finansiering inden for eget bevillingsområde. Centralforvaltningens bemærkninger skal fremgå af samtlige dagsordenspunkter indeholdende økonomi inden behandling i udvalg.
Budgetdelegation
De stående udvalg kan delegere bevillingen eller dele heraf til forvaltningsdirektøren, der kan videredelegere inden for egen organisation. Den samlede delegation fremgår af oversigt benævnt ”Disponerings- og budgetomplaceringsdelegation”, der udarbejdes efter budgettets vedtagelse.
Delegationen skal foretages således, at enhver økonomisk disposition entydigt kan henføres til en budgetansvarlig person. Delegationen gælder for såvel budgetansvar, ret til at budgetomplacere og ret til at disponere inden for bevillingens materielle indhold.
Befolkningsprognose, boligudbygningsplan og ledigheds-/beskæftigelsesplan
Den nyeste befolkningsprognose, herunder den nyeste boligudbygningsplan, vedtaget af Byrådet, anvendes som forudsætningsdel i forbindelse med budgetlægningen.
