Dagsorden

Tabellen viser de overordnede økonomiske mål, og om de er realiseret i 2018.

Et årligt skattefinansieret driftsoverskud på ikke under 200 mio. kr.

I det oprindelige budget 2018 var der et skattefinansieret driftsoverskud på 214,585 mio. kr. I det korrigerede budget er der et skattefinansieret driftsoverskud på 235,415 mio. kr. Så målet er realiseret i 2018.

Serviceudgifterne er generelt under pres ligesom udviklingen i skatteindtægterne har været stagnerende. Det betyder, at målet med de nuværende forudsætninger ikke vil kunne realiseres for 2019.

En skattefinansieret bruttoanlægsramme på minimum 200 mio. kr.

I det oprindelige budget 2018 var der en skattefinansieret bruttoanlægsramme på 256,236 mio. kr. I det korrigerede budget er der en skattefinansieret bruttoanlægsramme på 445,800 mio. kr. Så målet er realiseret i 2018. Det øgede anlægsbudget vedrører primært overførsler fra 2017 til 2018 samt bruttoficering af anlægsbudget vedrørende marina City.

Den markant forøgede bruttoanlægsudgift øger risikoen for, at kommunerne ikke kan overholde den med regeringen aftalte maksimale bruttoanlægsramme.

En gennemsnitlig kassebeholdning på minimum 200 mio. kr.

Udviklingen i kommunens kassebeholdning bestemmes af bevillingsudnyttelsen, betalingsmønstrene og den samlede budgetbalance.

Kolding Kommunes gennemsnitlige likviditet har siden 2010 ligget stabilt mellem 300 mio. kr. og 400 mio. kr. Byrådets likviditetsmål er en gennemsnitlig kassebeholdning på ikke under 200 mio. kr.

For 2018 forventes udviklingen at gå fra et gennemsnit primo året på 377,5 mio. kr. til et gennemsnit ultimo året på 318,3 mio. kr., så målet realiseres i 2018.

Fra 2019 til 2022 vil den gennemsnitlige kassebeholdning med udgangspunkt i de nuværende bevillingsrammer blive negativ.

Servicerammen må ikke øges via tillægsbevillinger/omprioriteringer.

Det er af afgørende betydning, at den enkelte kommune overholder egen andel af serviceudgiftsrammen, og det er derfor Byrådets udgangspunkt, at der ikke i løbet af 2018 gives tillægsbevillinger, der forøger serviceudgifterne. Uafviselige merudgifter skal altid finansieres inden for de eksisterende rammer, som udgangspunkt ved effektiviseringer, og kun rent undtagelsesvist i form af egentlige besparelser.

I det oprindelige budget 2018 er indeholdt serviceudgifter for i alt 3.846,230 mio. kr., det korrigerede budget er på 3.844,832 mio. kr., altså er servicerammen faldet med 1,398 mio. kr., som er overførsel fra 2017. Fra 2018 til 2019 forventes der på nuværende tidspunkt en overførsel på 4,100 mio. kr. Målet er dermed realiseret på nuværende tidspunkt, herudover henledes opmærksomheden på ufinansieret buffer på 15 mio. kr., der skal medvirke til at kunne holde servicerammen, som nulstilles i bevillingskontrollen primo 2018. Dette vil reducere de budgetterede serviceudgifter yderligere med 15 mio. kr.

Som nævnt tidligere er serviceudgifterne på flere af de store områder under pres måske bedst illustreret ved, at der for uddannelsespolitik forventes overført et underskud på 8 mio. kr. mens der for de fire store serviceområder børnepasningspolitik, seniorpolitik, socialpolitik samt socialøkonomi-, handicap- og hjælpemiddelpolitik forventes en overførsel på nul.

En 100% realisering af effektiviseringsmålet, reduktionsmålet på årligt 0,3% og de tværgående strategiske projekter.

Ved sidste opfølgning var endnu ikke realiserede besparelser i 2018 og 2019 opgjort til:

Økonomiudvalget har i mødet den 13. marts 2018 pålagt udvalgene at fremsende redegørelse til konkret realisering af 2018-beløbet. Samlet redegørelse behandles på Økonomiudvalgets møde den 15. maj 2018. Redegørelsen viser:

• De 32,385 mio. kr. for 2018 forventes realiseret.
• For 2019 realiseres besparelsen i forbindelse med udvalgenes udarbejdelse af budgetbidrag 2019 – 2022.

Den forventede realisering for 2018 skal ses i sammenhæng med den manglende realisering for 2019. For 2019 forventes beløbet realiseret i forbindelse med udvalgenes udarbejdelse af budgetbidrag for 2019 – 2022.

Ingen kassefinansierede tillægsbevillinger vedrørende anlæg.

I budget 2018 er der anlæg for i alt 252,725 mio. kr. og det korrigerede budget er på 393,182 mio. kr., der er altså givet tillægsbevillinger for 140,457 mio. kr. Heraf er 127,418 mio. kr. overførsel fra 2017, 14,078 mio. kr. er lånefinansieret og -1,039 mio. kr. er kassefinansieret og overførsel mellem områder.

Dermed er målet på nuværende tidspunkt realiseret.

Med udgangen af april 2018 er der brugt 34,06% af budgettet. Det er 0,15% mindre end på samme tidspunkt i 2017.

Der forventes nu serviceudgifter i 2018 på 3.840,732 mio. kr., hvilket er 5,497 mio. kr. mindre end den ramme, regeringen har udstukket. En overskridelse af rammen på landsplan kan betyde en sanktion i form af reduceret tilskud.

Direktionen skønner nu en overførsel fra 2018 til 2019 på 4,100 mio. kr., hvor det oprindelige skøn var -28,500 mio. kr. Det oprindelige skøn bygger på overskridelsen i 2017, de endnu ikke realiserede besparelser samt det pres på flere af de store serviceområder, der løbende var til stede i løbet af 2017.

Efterfølgende er udfordringen præciseret og samtlige udvalg melder, at de forventer, at budgettet for 2018 realiseres. Konkrete bemærkninger til enkelte politikområder fremgår under tabellen.

Nedenfor ses serviceudgifterne fordelt på politikområder.

Bemærkninger til de enkelte politikområder (behandlet på det enkelte udvalg):

Socialpolitik:

Der forventes et regnskab lig det korrigerede budget. Området er under pres blandt andet som følge af tilgang af få, men dyre sager. Udviklingen følges tæt og ses i sammenhæng med refusion vedrørende særligt dyre enkeltsager. Såfremt budgettet ikke længere forventes at holde iværksættes konkrete tiltag til sikring af budgetoverholdelse.

Arbejdsmarkedspolitik:

Der er ikke tegn på, at budgettet ikke holder. Den skønnede overførsel på 0,700 mio. kr. er udtryk for et reelt budgetoverskud, der vil kunne tilføres kassen.

Uddannelsespolitik:

Der forventes et regnskab, der er 8,0 mio. kr. højere end det korrigerede budget. Årsagen hertil er overførslen fra 2017 til 2018 på -9,1 mio. kr. Den negative overførsel skyldes udfordringer på ”fælles formål”. Der er udarbejdet en plan for, hvordan budgettet for ”fælles formål” bringes i balance senest ultimo 2019.

Fritids- og Idrætspolitik:

Der forventes en overførsel til 2019 på 1,0 mio. kr. og der forventes dermed budgetoverholdelse.

Vej- og Parkpolitik:

Den forventede overførsel er et foreløbigt skøn.

Kulturpolitik:

Den forventede overførsel er et foreløbigt skøn.

Miljøpolitik:

Den forventede overførsel er et foreløbigt skøn.

Ejendoms- og boligpolitik:

Der forventes en negativ overførsel på 1,0 mio. kr., da tidligere fordelt effektiviseringsmål ikke kan realiseres i 2018. I forbindelse med overførsel til 2019 vil finansiering skulle afklares.

Beredskabspolitik:

Området er 100% kontraktbundet og der forventes ingen afvigelser.

Børnepasningspolitik:

Der forventes et regnskab lig det korrigerede budget.

Seniorpolitik:

Området var i 2017 under pres og forbrugsprocenten indikerer, at udviklingen skal følges nøje med henblik på sikring af budgetoverholdelse for 2018. Såfremt budgettet ikke længere forventes at holde iværksættes konkrete tiltag til sikring af budgetoverholdelse.

Sundhedspolitik:

Der forventes et regnskab lig det korrigerede budget.

Lokaldemokratipolitik:

Der forventes et regnskab lig det korrigerede budget.

Socialøkonomi-, handicap- og hjælpemiddelpolitik:

Området er under pres blandt andet som følge af tilgang af få, men dyre sager. Udviklingen følges tæt og ses i sammenhæng med refusion vedrørende særligt dyre enkeltsager. Såfremt budgettet ikke længere forventes at holde iværksættes konkrete tiltag til sikring af budgetoverholdelse.

Administrationspolitik:

Der forventes en overførsel til 2019 på 6,5 mio. kr. idet det bemærkes, at udviklingen på flere af de centrale puljer følges nøje. Således er udgifter til barselsudligning højere end på samme tidspunkt sidste år ligesom udgifterne til arbejdsskader ændrer sig markant fra måned til måned.

Erhvervspolitik:

Der forventes en overførsel til 2019 på 1,0 mio. kr. og der forventes dermed budgetoverholdelse.

Der er følgende ændringer pr. 23. maj 2018 vedrørende barselsudligningspuljen:

Puljen er placeret under administrationspolitik, og overføres til konkrete ansættelsessteder under øvrige politikområder. Beløbet der overføres, er konkret beregnet for den enkelte medarbejder, der har haft barselsorlov.

Det fremgår af kommunens Budget 2018, at brandingpuljen udgør 500.000 kr. i 2018 og 600.000 kr. årligt fra 2019. Puljen anvendes til initiativer, der kan tiltrække virksomheder og borgere.

Økonomiudvalget har den 18. april 2017 besluttet at indgå en samarbejdsaftale vedr. StudieRock, og finansiere udgiften hertil med 100.000 kr. fra Branding Puljen i 2017 og 2018. Disse midler er fratrukket brandingpuljen forud for Budget 2018.

Der er overført et underskud på 88.000 kr. fra Brandingpuljen 2017 til brandingpuljen 2018. Derfor er det samlede beløb i brandingpuljen 2018 inklusiv overførsler fra 2017 på 412.000 kr.

Foreløbig er puljemidlerne i 2018 brugt til:

Samlet overblik:

Bevillingskontrol primo 2018 er udarbejdet på baggrund af opgørelser fra de politiske udvalg. Kontrollen har medført følgende behov for ændringer i bevillinger:

Bevillinger for 2018

ANM: Intet fortegn angiver en større udgift/mindre indtægt. – før tallet angiver en mindre udgift/større indtægt.

Bevillingsrammerne for 2019 – 2022 er korrigeret for bevillingskontrollens konsekvenser for 2019 – 2022. Samlet set er korrektionerne 2019 – 2022 neutrale i forhold til den samlede budgetbalance.

I bevillingskontrollen indgår følgende forhold, der påvirker det budgetterede kasseforbrug:

• 0,523 mio. kr. i kasseforbrug vedrørende projekt nr. 4876 – Klimatilpasning, fyrtårnsprojekt, hvor der i overførselssagen blev overført en for stor forventet indtægt.
• 1,312 mio. kr. i kasseforbrug vedrørende kommunernes manglende overholdelse af skattedelen i kommuneaftalen for 2018. Det samlede bloktilskud er reduceret med 82 mio. kr. hvoraf Koldings andel udgør 1,6%.

I denne bevillingskontrol er ikke medtaget:

• Eventuel midtvejsregulering af bloktilskuddet. Specielt det samlede forbrug i kommunerne på de budgetgaranterede områder både for så vidt angår regnskab 2017 samt budget 2018 ligger under det forventede. Alt andet lige betyder det en negativ regulering af bloktilskuddet. Regeringsaftalen vil klargøre i hvilket omfang midtvejsreguleringen gennemføres idet de seneste års regeringsaftaler har indeholdt en bestemmelse om, at negative midtvejsreguleringer ikke er gennemført (Både i 2016 og 2017).
• Fejlbudgettering under ældreboliger på 4,1 mio. kr. er delvist inddækket med 2,7 mio. kr. (Se nedenfor). De resterende 1,4 mio. kr. vil blive søgt inddækket ved næste bevillingskontrol.
• Renovationsområdet er budgetteret med en forventning om mulig låneoptagelse vedrørende anlægsinvesteringer på 24,829 mio. kr.  Låneoptagelsen er kun mulig, hvis Renovationsområdet er i gæld til Kolding Kommune med et tilsvarende beløb, hvilket kræver at det korrigerede budget udnyttes fuldt ud. I 2016 og 2017 har renovationsområdet haft store afvigelser mellem budget og regnskab. Set i lyset heraf må imødeses en nødvendig reduktion af låneoptagelsen.

I bevillingskontrollen indgår en lang række udgiftsneutrale korrektioner hvor følgende fremhæves:

• Budgetteret besparelse vedrørende strategiske projekter er overført til ansvarligt udvalg, hvor besparelserne realiseres.
• Beløb vedrørende Funky Monkey Park er overført fra uddannelsespolitik til fritids- og idrætspolitik.
• Merudgift på fritvalgspriser, madservice samt Elbokøkkenet under seniorpolitik er i overensstemmelse med bevillingsnoter finansieret ved en forholdsvis besparelse under samtlige øvrige politikområder.
• Fleksjobpuljen er overført fra socialpolitik til arbejdsmarkedspolitik.
• Beløb vedrørende ”styrk din hverdag” er flyttet fra seniorpolitik til sundhedspolitik.
• Administrativt personale er flyttet til administrationspolitik fra henholdsvis miljøpolitik og seniorpolitik. (Præcisering af konteringsregler).
• Udbytte vedrørende Ejendomsselskabet Fredericiagade er anvendt til finansiering af engangsudgifter i forbindelse med etablering af afdelingen for strategisk vækst.
• Forventet regulering af beskæftigelsestilskuddet er finansieret ved en reduktion af udgifterne til forsikrede ledige.
• Overskud på grundkapital er anvendt til delvis inddækning af fejlbudgettering under ældreboliger.

Noterne er i øvrigt beskrevet i bilag. 

Byrådet godkendte den 24. april 2019 foreløbige bevillingsrammer for budgetperioden 2019 – 2022. Der er foretaget korrektioner, hvilket har følgende konsekvens for bevillingsrammerne:

Siden Byrådets vedtagelse af bevillingsrammer er foretaget balanceneutrale korrektioner afledt af bevillingskontrollen primo 2018. Endvidere er foretaget rammekorrektion af ledt af Byrådets beslutninger siden 24. april 2018. Disse er ligeledes balancemæssigt neutrale.

Endelig er foretaget korrektion på baggrund af KL’s tilskudsmodel inkl. konsekvens af revideret skøn over balancetilskud, konsekvenser af lov- og cirkulæreprogram samt konsekvens på budgetgaranti og øvrige overførsler under arbejdsmarkedsudvalgets område.

Korrektionen medfører en markant forringelse af budgetbalancen. Isoleret set forringes 2019 med 48 mio. kr., hvortil kommer justeret pris- og lønregulering, afsættelse af pulje vedrørende lov- og cirkulæreprogram, justering på arbejdsmarkedsområdet svarende til landsudviklingen samt ændrede forventninger til det samlede balancetilskud. Den samlede forringelse i 2019 udgør cirka 50 mio. kr. I årene 2020 – 2022 forringes balancen med yderligere ca. 20,0 mio. kr.

Hertil kommer årligt 40,0 mio. kr. vedrørende eventuel fjernelse af det ekstraordinære finansieringstilskud, der af Byrådet blev indarbejdet for årene 2019 – 2022 ved de afsluttende budgetforhandlinger for 2018. I det omfang regeringsaftalen 2019 indeholder en ændring af det ekstraordinære finansieringstilskud eller anden midlertidig finansiering foretages rammekorrektionen, når regeringsaftalens konsekvenser kendes ultimo juni.

KL har udsendt en foreløbig status for økonomiforhandlingerne hvor det oplyses, at en ekstraordinær finansiering fortsat står højt på KL’s forhandlingsliste. Modsat er regeringen fortsat af den opfattelse, at likviditeten i kommunerne er alt for stor. Justeringen af udligningsordningen vedrørende indvandreres uddannelsesniveau har betydet, at der flyttes penge fra Hovedstadsområdet til det øvrige land. Denne justering kan give ændrede kriterier for fordeling af et ekstraordinært finansieringstilskud, såfremt et sådant indgår i regeringsaftalen.

Afsnit vedrørende indtægter til indarbejdelse i mulighedskataloget vedrører alene indtægt såfremt skatteprocent, grundskyldspromille eller dækningsafgiftspromille øges. For de 2 sidstnævnte er beregnet fra det nuværende niveau til lovens maksimum. For skatteprocent er beregnet en stigning på op til 1,0% med et interval på 0,1%.

Det bemærkes, at regeringsaftalen vil kunne begrænse muligheden for at gennemføre en skatteforhøjelse gældende for alle 3 typer.

Endelig er udarbejdet afsnit til mulighedskataloget vedrørende anlæg og grundkapitalindskud. Oversigten er udarbejdet med udgangspunkt i investeringsoversigt for 2019 og er opdelt i projekter, hvor en reduktion er mulig og projekter, hvor reduktion ikke er mulig.

Forklaring på den store rammekorrektion under tilskud og udligning samt afsnit til mulighedskatalog vedrørende indtægter, anlæg og grundkapitalindskud fremgår af bilag.

Ind- og afskibningen, og dermed også godsomsætningen, har til Havnens tilfredshed været stigende gennem hele 2017. I det forgangne år har Kolding Havn således for første gang i havnens 175-årige historie håndteret mere end 1,3 mio. tons gods. Samtidig er der sat rekord i antal skibe, som har anløbet havnen – målt i bruttoregister tons – idet 513 fragtskibe anløb Kolding Havn i 2017. Skibene bliver gennemgående længere og bredere, mens dybdegangen, for nuværende, ikke øges. En gunstig situation for havnen.

Kolding Havn har i 2017 håndteret væsentlige mængder af nyt stål, kunstgødning, biomasse, avispapir og recycling metal samt flere andre godstyper og den samlede fremgang i godsmængden var på omkring 8% i forhold år 2016.

Kolding Havn har i 2017 hovedsageligt investeret i optimering og vedligehold af havnens eksisterende infrastruktur. Disse investeringer kan på kort sigt fastholde Kolding Havns mulighed for at servicere havnens brugere på det nuværende niveau.

Fortsat vækst vil derimod kræve investeringer i inddragelsen af nye arealer, da der stort set ikke er ledig kapacitet på havnen i øjeblikket. Kolding Havn har derfor udforsket de tekniske muligheder for at udvide arealet samt sikret sig adgang til den nødvendige kapital til at anlægge kapacitetsudvidende anlæg, som fx kajanlæg og omniarealer. Inden investeringen kan foretages, er det dog nødvendigt for Kolding Havn at opnå de nødvendige godkendelser.

Det er Kolding Havns mission at skabe Nordens bedste og mest avancerede short sea shipping havn. En havn, der aktivt tilvælges for sine infrastrukturelle muligheder, såvel som sin kompromisløse tilgang til servicering af de virksomheder, der vælger at benytte havnen eller etablere sig på den. Kolding Havn påtager sig derved også en forpligtelse til at skabe nødvendig innovation, tiltrækningskraft og vækst til området sideløbende med en respekt for byens behov og liv. Samspillet mellem byen og havnen skal tjene som rollemodel for, hvordan komplekse havneerhverv og bynære værdier kan gå op i en højere enhed.

Det oplyses i Årsrapporten, at egenkapitalen ultimo 2017 er på 111.234.572 kr.

I forbindelse med ændring af Havneloven er der ikke længere krav om, at der udpeges suppleanter/stedfortrædere for medlemmer af havnebestyrelsen. 

Det foreslås, at § 4 i vedtægterne ændres fra:

”Havnebestyrelsen består af 7 medlemmer. 3 af disse vælges af byrådet blandt dettes medlemmer. De resterende 4 medlemmer vælges af byrådet udenfor dettes medlemskreds efter indstilling fra Havnebestyrelsen, idet der ved valget tilstræbes repræsentation af transportbrugere, transportudøvere, finans-/revisionsvirksomhed og konsulentvirksomhed med relevant markedsindsigt. For hvert medlem udpeges en stedfortræder. Valgene foregår på byrådets konstituerende møde og har gyldighed for byrådets funktionsperiode.”

til:

”Havnebestyrelsen består af 7 medlemmer. 3 af disse vælges af byrådet blandt dettes medlemmer. De resterende 4 medlemmer vælges af byrådet udenfor dettes medlemskreds efter indstilling fra Havnebestyrelsen således, at indtil 3 af de udenfor byrådets medlemskreds siddende bestyrelsesmedlemmer kan indstilles til genvalg. Der tilstræbes indstilling af personer med kompetencer inden for transport, havnedrift, økonomi, finansiering samt relevant markedsindsigt. Indstillingen skal indgives til byrådet senest 5 dage før et valg til byrådet. Valgene foregår på Byrådets konstituerende møde og har gyldighed for byrådets funktionsperiode.”

Supplerende tilføjes, at ændringen får virkning ved Byrådets godkendelse af vedtægterne, samt at der fortsat vil være suppleanter for de havnebestyrelsesmedlemmer, der er udpeget af Byrådet blandt Byrådets medlemmer.

Mungo Park skal, som en del af egnsteateraftalen, årligt fremsende budget og aktivitetsplan for den kommende sæson. Begge dele skal behandles i Kolding Kommune inden det fremsendes til Slots- og Kulturstyrelsen.

Der er i sæson 2018/2019 afsat 1.436.863 kr. til egenproduktioner. Til genopsætninger er der afsat 10.300 kr., endvidere er der afsat 552.500 kr. til gæstespil, samt 65.000 kr. til andre arrangementer.

Mungo Parks sæson samt regnskabsår løber fra 1. juli til 30. juni.

Det fremsendte budget indeholder udgifter på i alt 10.178.875 kr. og indtægter på i alt 10.286.434 kr. Derudover kommer afskrivninger på 41.000 kr., så det forventede resultat bliver på 66.559 kr.

Mungo Park budgetterer med indtægter fra Kolding Kommune på i alt 7.640.500 kr. for perioden 1. juli 2018 – 30. juni 2019. Kolding Kommune yder tilskud til Mungo Park Kolding i 2018 med i alt 7.640.500 kr., og Kolding Kommune modtager statsrefusion på 2.767.012 kr. fra Kulturstyrelsen, som skal modsvare Kolding Kommunes driftstilskud, hvilket betyder et nettotilskud fra Kolding Kommune på 4.873.488 kr.

Den eksisterende egnsteateraftale er forlænget for perioden 1. januar 2018 til 31. december 2019.

Der er budgetteret med indtægter fra billetsalg, salg af forestillinger, sponsorater m.v. på i alt 910.434 kr. svarende til ca. 11,92% af det tilskud, som teatret modtager fra Kolding Kommune.

Besøgstallet viser en markant stigning over de seneste år fra 5.547 i sæson 2010/11, 6.355 i sæson 2011/12, 9.388 i sæson 2012/13, 10.797 i sæson 2013/14, 13.158 i sæson 2014/15, 16.845 i sæson 2015/16, i sæson 2016/17 har der været 16.502 besøgende.

Mungo Park budgetterer med et overskud på 66.559 kr.

By- og Udviklingsforvaltningen har ikke bemærkninger til den fremsendte aktivitetsplan.

Udviklingsfonden for museet på Koldinghus har til formål at udvikle Koldinghus til et lokalt, regionalt og nationalt kulturcenter med internationalt sigte ved at støtte og fremme udviklingen af aktiviteterne på Museet på Koldinghus.

Kolding Kommune har indgået en tilskudsaftale med Udviklingsfonden for Museet på Koldinghus, gældende fra 1. januar 2016 til 31. december 2018.

I henhold til årsrapporten, så har udviklingsfonden modtaget et tilskud fra Kolding Kommune på 663.521 kr. i 2017.

Årsrapporten udviser et overskud for Udviklingsfonden på 1.293.801 kr. Dette anses for at være tilfredsstillende. Overskuddet var i 2016 711.332 kr.

Udviklingsfonden for Museet på Koldinghus har ved udgangen af 2017 en egenkapital på 1.014.402 kr., hvoraf 823.907 kr. er bunden kapital.

Årsregnskabet er godkendt af bestyrelsen. Årsrapporten er revideret af PWC, og de har forsynet årsrapporten med en revisionspåtegning uden forbehold.

Den økonomiske udvikling viser en større fremgang fra 2016 til 2017, hvilket blandt andet skyldes, et øget tilskud fra andre på 600.000 kr.

Kolding Kommune har indgået en samarbejdsaftale med Museet på Koldinghus, som er gældende fra 1. januar 2017 og frem til 31. december 2020.

Det er ud fra aftalen forventeligt at Koldinghus, ligesom de andre kulturinstitutioner i Kolding kommune, er med til at styrke og udvikle kulturlivet.

Det forventes samtidig af Koldinghus, at man indgår aftaler om samarbejde, som kan styrke Kolding som Danmarks Designby, da Koldinghus er et varemærke og et centralt ansigt udadtil for byen Kolding og kulturen i og omkring byen.

I 2017 modtog Koldinghus prisen for Årets Turismevirksomhed.

Indtil 2018 er der 3 fokusområder hos Koldinghus, som består af følgende: ”Slot og by”, ”Design og arkitektur” og ”Kongeslottet og Europa”.

Museet på Koldinghus har i 2017 fået et tilskud fra Kolding Kommune på 9.328.871 kr. Staten har ydet et tilskud på 2.146.985 kr.

Årsrapporten for 2017 udviser et overskud på 143.588 kr., som anses for at være tilfredsstillende. Overskuddet var på 97.073 kr. i 2016.

Museet på Koldinghus har ved udgangen af regnskabsåret 2017 en egenkapital på 2.026.852 kr.

Regnskabet er revideret af PWC og har ikke givet anledning til kommentarer af så væsentlig karakter, at det vil give sig til udtryk i revisionspåtegningen. Revisionsfirmaet har i forbindelse med revisionen ikke fundet forhold, som indikerer, at der har været utilsigtede fejl eller besvigelser. Revisionsfirmaet konkluderer endvidere, at årsregnskabet giver et retvisende billede af aktiver, passiver og finansiel stilling pr. 31. december 2017, samt at resultatet af aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2017 er i overensstemmelse med årsregnskabsloven og regnskabsbestemmelserne i museumsloven.

Revisionsfirmaet påpeger samtidig, at organisationen omkring Museet på Koldinghus, samt organisationens registreringssystemer og styringsprocesser formår at dokumentere, at der for Museet på Koldinghus forekommer en sparsommelighed og en produktiv og effektiv adfærd.

Museets formål er gennem indsamling, registrering, bevaring, forskning og formidling inden for sit ansvarsområde at virke for sikring af Danmarks kulturarv og at belyse tilstande og forandringer inden for kunst og kulturhistorie.

Den økonomiske udvikling har vist en mindre tilbagegang i entreindtægter på 5.882.651 kr. Tilbagegangen skyldes et mindre fald i besøgstallet på 1.640 i forhold til 2016.

Besøgstal:

Der har dog været et fald i udstillinger, hvilket har givet en mindre udgift til udstillinger. Dette har derfor i sidste ende resulteret i en stigning i årets resultat på 46.588 kr. i forhold til 2016.

Fondens formål er i fundatsen at yde økonomisk og anden støtte til Kunstmuseet Trapholt.

Fondens indtægter var i 2017 et kommunalt tilskud fra Kolding Kommune på 1.659.813 kr. og finansielle indtægter på 55.852 kr.

Med fradrag fra fondens driftsomkostninger, giver dette et overskud på 913.166 kr.

Trapholtfonden har ved udgangen af regnskabsåret 2017 en egenkapital på 57.290.544 kr., hvoraf 54.886.278 kr. er bunden kapital og 53.000.000 kr. er værdien af ejendommen Trapholt.

Det er revisionens opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017, samt at resultatet af fondens aktiver for årsregnskabet 1. januar til 31. december 2017 er i overensstemmelse med lov om fonde og visse foreninger og fundatsen samt årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A med de nødvendige tilpasninger.

Sønderjyllands Symfoniorkester sender årsrapporten samt revisionsprotokollat for 2017 til Byrådets tiltrædelse.

Årsregnskabet er godkendt af bestyrelsen og BDO har revideret regnskabet og forsynet dette med en påtegning uden bemærkninger.

Sønderjyllands Symfoniorkester modtager et statsligt tilskud på 39.300.000 kr. samt kommunale tilskud på 2.638.000 kr., hvoraf de 310.000 kr. modtages fra Kolding Kommune. Udover Kolding Kommune yder også Sønderborg Kommune, Sydslesvig og Tønder Kommune tilskud.

Sønderjyllands Symfoniorkester er gået fra et overskud i 2016 på 4.816.934 kr. til et overskud i 2017 på 64.577 kr. Det lille overskud i 2017 skyldes bl.a. hensættelser til projekter på 3.006.257. og færre sponsorkroner på 513.103 kr. i forhold til 2016, hvor der var sponsorstøtte for 927.356 kr.

Sønderjyllands Symfoniorkester har indtægter for i alt 45.686.385 kr.

Sønderjyllands Symfoniorkester har udgifter på 45.621.808 kr. i 2017, en stigning i forhold til 2016, hvor udgifterne var 41.373.718 kr. Stigningen i udgifterne skyldes primært lokaleudgifter i 2017 på 1.120.024 i forhold til 2016, hvor lokaleudgifterne var på 820.287 kr.

Egenkapitalen udgør 2.953.971 kr.

Jf. Kolding Kommunes Regulativ om Vederlag og godtgørelse til Byrådets medlemmer punkt 2 fremgår det, at der kan tillægges erstatning for tabt arbejdsfortjeneste for varetagelse af andre kommunale hverv, når deltagelsen sker efter anmodning fra Byrådet eller et af Byrådets udvalg, på grundlag af en protokolleret beslutning.