Dagsorden

Kolding Lufthavn er ejet af Kolding Kommune via Fonden den selvejende institution Koldingegnens Lufthavn, Vamdrup.

Kolding Lufthavn er hjemsted for en række flyverelaterede virksomheder, der har valgt beliggenheden på lufthavnen ud fra strategiske og operative aspekter. Virksomhederne samarbejder på visse områder og opnår dermed synergieffekter.

Der er følgende virksomheder på lufthavnen - Airservice, Flyverskolen Hangar 9, Danish Air Transport (DAT), Lite Flite, Hangar 9, Dan-glide, ON2A4, Qualitycopter ApS.

Der vil blive vist rundt på lufthavnen samt givet et oplæg om aktiviteter, planer og arbejdspladser ved lufthavnen.

BDO fremsender regnskab for Kolding Lufthavn ApS. Kolding Kommune er forretningsfører for Kolding Lufthavn ApS.

Lufthavnen havde en omsætning på 3.732.403 kr. i 2020, heraf var Kolding Kommunes tilskud på 2.356.000 kr.

Årsrapporten er godkendt af bestyrelsen. Revisionen har forsynet årsrapporten med en revisionspåtegning uden forbehold.

Overskuddet endte på 656.598 kr., som anses for at være tilfredsstillende.

Bestyrelsen ser løbende på muligheder for at understøtte lufthavnens udvikling. På nuværende tidspunkt arbejdes der på en plan for fremtidige nødvendige investeringer i Kolding Lufthavn.

I 2020 havde lufthavnen 9.399 operationer mod 8.608 i 2019.

Teknik- og Klimaudvalget har i valgperioden 2018–2021 besluttet, og By- og Udviklingsforvaltningen har gennemført, en lang række projekter og større opgaver, der knytter sig til udvalgets ressortområde, og som tager afsæt i den 4-årige udvalgspolitik for Teknik- og Klimaudvalget, der blev udarbejdet og vedtaget i det første år af valgperioden.

Forvaltningen vil på mødet præsentere de væsentligste gennemførte eller igangværende projekter og større opgaver.

På Teknik- og Klimaudvalgets møde den 9. juni 2021 besluttede udvalget, at ”Godkendelse af takster for Brænde udsættes.”. Udvalget ønskede i den forbindelse at få praksis for salg af sankebrænde belyst, for at afgøre, om ordningen skal fortsætte.

Praksis for salg af sankebrænde er:

En medarbejder fra By- og Udviklingsforvaltningen viser en bevoksning ud, der skal udtyndes, eller markerer et fældet/væltet træ, hvor der skal ryddes op.

Medarbejderen mødes med brændesankeren og fremviser det areal, hvor der må skoves. I den forbindelse anslås det hvor mange rummeter brænde, der er.

Når sankeren er færdig med arbejdet og har fået transporteret brændet hjem, måler sankeren det op og giver besked til forvaltningen. På baggrund af dette fremsendes en regning til brændesankeren.

Der er i 2021 solgt 72 rummeter brænde til 13 forskellige sankere. Dette har givet en indtægt på 16.400 kr.

Den store værdi for Kommunen ligger ikke i denne indtægt, men i, at forvaltningen ikke behøver at sende driftsfolk ud for at udtynde en bevoksning eller for at rydde op efter et fældet/væltet træ. Brændesankerne bruges i stor stil til dette.

Fordelen er således, at Kommunen får udtyndet/ryddet op og får en lille indtægt for dette frem for at betale for at få arbejdet udført.

Det anslås, at forvaltningens medarbejder bruger ca. 1 time pr. sanker. Tiden, der bruges på at vise træet ud til sankerne, vil også skulle bruges på at vise ud til Kommunens driftsmedarbejdere eller andre entreprenører.

Det er langt fra alt træ fra skove, parker og grønne områder, der bliver solgt på denne måde. Meget træ efterlades på skovbunden til gavn for svampe, insekter, fugle m.v.

Det er forvaltningens indtryk, at de borgere, der benytter ordningen, er glade for denne. De kommer ud i naturen, de hjælper med at rydde op, og de bruger kommunens grønne anlæg og får kendskab til disse på en anden måde end normalt.

Forvaltningen er også glad for ordningen, idet den giver mulighed for at få udtyndet og ryddet ”gratis” op. Det giver også en borgernær kontakt, hvor borgerne møder Kommunen på en anden måde end ved sager med myndighedsafgørelser, regler og bestemmelser. På den måde bliver det positive møder, der er med til at forbedre Kommunens image.

Den 18. juni 2021 sendte Sydtrafik Budgetforslag 2022 med overslagsårene 2023-2025 i høring. Frist for høringssvar er den 15. oktober 2021.

Budgetforslag 2022 er udarbejdet med udgangspunkt i forudsætningsbudget 2022, budgetoverslag 2022 i budget 2021, regnskab 2020 samt kendte og forventede ændringer som følge af Covid-19.

Grundet usikkerhederne omkring Covid-19 og retningslinjer for offentlig tansport er den indregnede forventede effekt forbundet med stor usikkerhed.

Takster

Takststigningsloftet for 2022 er af Trafik-, Bygge- og Boligstyrelsen sat til 0 %, hvorfor der ikke forventes ændringer i taksterne i 2022.

Finansieringsprincipper

Finansieringsprincipperne anvendes til at fordele indtægter og udgifter ud på de enkelte kommuner og regionen.

Det overordnede princip er, at kommunerne og regionen skal tildeles de indtægter og udgifter, der vedrører dem. For nogle udgifter kan fordelingen ske direkte, mens det for andre udgifter er nødvendigt at anvende en fordelingsnøgle.

Sydtrafik har udsendt følgende forslag til ændringer af finansieringsprincipperne i Budgetforslag 2022:

Ungdomskort

Fordelingsprincip godkendt af bestyrelsen den 12. december 2014 (punkt 55) fastholdes.

Dette indebærer, at der årligt foretages 2 analyser (forår/efterår) af solgte ungdomskort, hvor gennemsnittet af disse undersøgelser anvendes til indtægtsfordeling i regnskabet.

Distributionshonorar/Honorering af kundeservice

Der er udarbejdet ny model for distributionshonorar, som er indarbejdet i Budgetforslag 2022.

Med den nye model skal det selskab, der udfører serviceydelsen, honoreres af de øvrige trafikselskaber.

Administrations- og fællesudgifter

Fordelingsnøglen til fordeling af administrations- og fællesudgifter opdateres i budget 2022 på baggrund af regnskab 2019, regnskab 2020 samt budget 2021. Denne fordelingsnøgle fastfryses for en 3-årig periode og baseres på gennemsnitligt antal køreplantimer. Den nye fordelingsnøgle betyder for Kolding Kommunes vedkommende en nedgang i andelen af administrations- og fællesudgifterne fra 10,99 % til 10,84 %, svarende til ca. 100.000 kr.

Infotainment skærme

Udgifterne til drift af infotainmentskærme fordeles på baggrund af faktisk forbrug.

Budgetforslag 2022 for Kolding Kommune

(tabel i 1.000 kr.)

Det samlede forventede bidrag til Sydtrafik udgør i budgetforslag 2022 49,8 mio. kr., hvilket er 1,6 mio. kr. mindre end budget 2021.

Denne udvikling skyldes primært:

-         En nedskrivning af de samlede indtægter med 0,3 mio. kr., primært på grund af ny model for distributionshonorar, nedskrivning af indtægt fra salg af fysiske rejsekort samt opskrivning af beløb til refusion af billetter.

-         En nedskrivning af omkostningerne til drift af busruter på 2,3 mio. kr., hvilket hovedsageligt skyldes:

• En halvårlig besparelse på 3,5 mio. kr. som følge af nye kontrakter på buskørsel.
• En besparelse på ca. 1,4 mio. kr. realiseret ved nedlæggelse af 4 skoleruter.
• En stigning i omkostningsindekset med 4,9 indekspoint, svarende til en ekstraomkostning på ca. 2,6 mio. kr. Omkostningsindekset anvendes til at prisregulere kontraktbetalingerne til vognmændene.

-         En opskrivning af omkostningerne til Åben flextrafik som følge af etableringen af nye Flextrafik-ordninger; FlexSkole og PlusUng, på godt 0,5 mio. kr.  

En genberegning af besparelsen ved nedlæggelsen af de 4 skoleruter 520, 521, 527 og 529 har dog vist, at besparelsen herved er ca. 1,9 mio. kr. og ikke ca. 1,4 mio. kr., som først beregnet. Dette rettes i det endelige budget.

En genberegning af de forventede udgifter til Åben flextrafik har vist, at meromkostningen i forbindelse med oprettelsen af de nye Flextrafik-ordninger bør være højere end først antaget. Da der er stor usikkerhed omkring forbruget på de nye ordninger, sættes den forventede samlede udgift til de nye ordninger i det endelige budget til 1,1 mio. kr., hvorfor de forventede samlede udgifter til Åben flextrafik vil blive opjusteret med godt 0,5 mio. kr. i det endelige budget for 2022.

Indtægtsfald som følge af Covid-19 udgør 0,2 mio. kr., svarende til et fald på 7 % i forhold til de forventede indtægter i budget 2020.

Det forventes, at indtægterne ligger på index 90 i starten af 2022, set i forhold til budget 2020, og slutter på index 95 ved udgangen af 2022. Disse antagelser er dog forbundet med stor usikkerhed. Det forventede indtægtstab som følge af Covid-19 er i budgetforslaget behandlet som en indtægt, selvom der pt. ikke foreligger en aftale om statslig kompensation heraf.

Kolding Kommunes bidrag til Sydtrafik, med hensyn til den kollektive trafik, er på 49,8 mio. kr.  Kolding Kommune har i Budget 2022 afsat 55,7 mio. kr. til området. Budgetforslaget er dog forbundet med en høj grad af usikkerhed bl.a. med hensyn til indtægtsfald i 2022 grundet Covid-19 samt forbruget på Flextur-produkterne.

Budgetforslag 2022 samt overslagsår ser således ud:

På Teknik- og Klimaudvalgets møde i marts 2021 orienterede forvaltningen om Landskatterettens afgørelse omkring moms på affaldsgebyrer for private. Efterfølgende har BDO udarbejdet notat omkring moms på affaldsgebyrer. Notatet er vedlagt som bilag.

Som nævnt i den tidligere orientering, så afventes styresignal fra SKAT. Styresignalet indeholder retningslinjer omkring opgørelse af krav på moms for regnskaberne fra 2012 og frem for forsyningspolitikken. BDO oplyser, at der på nuværende tidspunkt ikke er en tidshorisont for, hvornår Styresignalet offentliggøres.

By- og Udviklingsforvaltningen har i dialog med BDO igangsat arbejdet med gennemgang af regnskaber fra 2012 og frem med henblik på at foretage en opdeling af udgifterne og indtægterne i en privat del og en erhvervsdel. Denne opdeling skal danne baggrund for udarbejdelse af opgørelse af momsbeløb for den private del og dermed også danne grundlag for det efterfølgende krav, som Kommunen skal fremsende til SKAT.

Når arbejdet med gennemgang af regnskaberne fra 2012 og frem er gennemført, vil det udarbejdede materiale blive fremsendt til BDO med henblik på en ekstern kvalitetssikring af materialet.

BDO oplyser endvidere, at der i Indenrigsministeriet pågår overvejelser om, hvorvidt affaldsområdet skal omfattes af den kommunale momsrefusionsordning både bagudrettet og fremadrettet. En afklaring, der tidligst forventes i august/september 2021.

Hvis affaldsområdet bliver omfattet af den kommunale momsrefusionsordning, vil dette få en større betydning for affaldstaksterne.

Usikkerheden om momsrefusionsordningen betyder, at flere kommuner vælger at fastholde de nuværende beregningsmodeller og opkræve de beregnede takster inklusive moms.

Budget og takster for 2022 for Forsyningspolitik vil blive forelagt Teknik- og Klimaudvalget i oktober 2021 og vil være udarbejdet inden for de beskrevne rammer og vejledning, som fremgår af BDO’s notat.

Der gennemføres den anden af tre årlige budgetopfølgninger.

Budgetopfølgningen skal være udgiftsneutral, dvs. eventuelle merudgifter skal finansieres af øgede indtægter eller mindre udgifter andre steder.

Der er ved denne budgetopfølgning budgetændringer for Vej- og Parkpolitik samt Jordpolitik (byggemodning)

Vej- og Parkpolitik

Drift (i 1.000 kr.)

Note 1:

Der er i 2021 tilbagebetalt ca. 2,6 mio. kr. vedrørende tilskud til Sydtrafik.

På Teknik- og Klimaudvalgets møde den 9. juni 2021 blev det besluttet at reservere mindreforbruget i en form for coronapulje indtil det blev afklaret, om Sydtrafik fik statslig kompensation for mindreindtægter grundet coronasituationen.

Der er efterfølgende bevilget kompensation for 2021, hvorfor det foreslås, at beløbet anvendes til finansiering af mindreindtægter vedrørende byggesagsgebyrer i 2021.

Mængden af sager og tiden, der anvendes, er den samme, men hjemmelen til at opkræve byggesagsgebyr er ændret, hvilket betyder færre indtægter. En sådan udfordring skal søges håndteret inden for forvaltningens egne politikområder. Der er udarbejdet ændringsforslag til budgetforhandlingerne 2022 med henblik på en nedjustering af indtægtsbudgettet vedrørende byggesagsgebyrer.

Jordpolitik

Anlæg (i 1.000 kr.)

Note 2:

Finansiering af nedrivning af Seestvej 4, Kolding, i henhold til beslutning i Økonomiudvalget den 14. juni 2021.

Regnskabet for Vej- og Parkpolitik forventes at udvise et overskud på 6 mio. kr. Der er dog usikkerhed om beløbets størrelse. Reguleringen i forhold til seneste opgørelse skyldes bl.a. udsættelse af investeringer vedrørende vinterberedskabet. Den forventede overførsel afhænger ydermere af størrelsen på vejafvandingsbidraget for 2021 samt vinterdriften i slutningen af 2021.

For Forsyningspolitik forventes også overført et mindreforbrug på grund af overført overskud fra tidligere år samt, at budgettet til reinvesteringer ikke forventes fuldt ud anvendt.

Vedrørende reinvesteringer, vil udgifterne svinge år efter år, mens finansieringen kommer via renovationsindtægterne, som er forholdsvis ens år efter år. Det betyder, at der er tidsforskydninger mellem udgifter og indtægter. Det forventede overskud er endnu ikke estimeret.

Klimapolitik forventes at overføre 50.000 kr.

Generelt kan forbrugsprocenten på enkelte budgetområder udvise store udsving. Det kan være på grund af et lille nettobudget, som eksempelvis under Entreprenørafdelingen, hvor udgifter og indtægter bogføres forskudt, og ligeledes under Forsyning, hvor størstedelen af indtægterne i form af renovationsbidrag opkræves 2 gange årligt, mens udgifterne afholdes løbende over året.

Bemærkning til Økonomiudvalget: Det forventes, at regnskabet vedrørende Vej- og Parkpolitik udviser et overskud på 6 mio. kr. Den forventede overførsel afhænger primært af størrelsen på vejafvandingsbidraget for 2021 samt vinterdriften ultimo 2021. For Forsyningspolitik forventes også et overskud. Beløbet er endnu ikke estimeret. For Klimapolitik forventes overført 50.000 kr. til 2022.

Nedenfor er skematisk oversigt over status pr. 31. juli 2021 for ovennævnte områder.

Vej- og Parkpolitik:

Note 1:

Det lille nettobudget samt forskudt bogføring af udgifter og indtægter bevirker en svingende forbrugsprocent.

Note 2:

Forbruget ligger typisk i 1., 2. og 4. kvartal med det største forbrug i starten af året, hvilket også afspejles af forbrugsprocenten.

Forsyningspolitik – udgifter:

Forsyningspolitik – indtægter:

Note 1:

2. rate for 2021 er opkrævet via ejendomsskatterne, hvorfra langt størstedelen af indtægterne kommer. Derfor ligger forbrugsprocenten så højt.

Klimapolitik:

By- og Udviklingsforvaltningen har udarbejdet beskrivelse af konsekvenserne af det vedtagne budget 2021 godkendt på Byrådets møde den 29. juni 2021.

Nedenstående poster er medtaget i det vedtagne budget 2021.

Anlæg (1.000 kr.)

Der er for Jordpolitik vedtaget nedenstående bevillingsnote i forbindelse med budget 2021:

Planlægning/byggemodning

Kolding oplever en stigende interesse for køb af såvel erhvervs- som parcelhusjord. For at sikre, at der hurtigt er flere attraktive grunde til salg, afsættes der, af rammen for byggemodningen, 2 mio. kr. i hvert af årene 2021, 2022 og 2023, primært til køb af ekstern hjælp, for at fremme planlægning, byggemodning m.v. af kommunale udstykninger, i de mest efterspurgte områder.

Kommunaldirektøren og by- og udviklingsdirektøren pålægges at fremkomme med et forslag til midlernes disponering samt handleplan for midlernes konkrete anvendelse til Økonomiudvalgets møde den 21. september 2021. Forslaget til disponering af de afsatte midler og udarbejdelse af handleplanen skal ske i samarbejde mellem Strategisk Vækst i Centralforvaltningen og By- og Udviklingsforvaltningen.

By- og Udviklingsforvaltningen har udarbejdet beskrivelse af konsekvenserne af det vedtagne budget 2021 godkendt på Byrådets møde den 29. juni 2021.

Nedenstående poster er medtaget i det vedtagne budget 2021.

Anlæg (1.000 kr.)

Der er vedrørende overførselsadgangen for serviceudgifter vedtaget nedenstående bevillingsnote i forbindelse med budget 2021:

Bevillingsreglen vedrørende 3% overførselsadgang for serviceudgifter ændres alene for overførslen 2021/2022 til 4%. Dog sikres alle politikområders adgang til en overførsel på minimum 5 mio. kr. Overførslen beregnes samlet set for overførsler, som er en konsekvens af Byrådsbeslutninger i perioden august til december 2021 herunder de 2 resterende budgetopfølgninger samt selve overførselssagen, der behandles af Byrådet i april 2022. Centrale puljer afsat under administrationspolitik til tværgående udgifter er undtaget, og overskud kan her overføres fuldt ud.

Socialområdet tilføres i forbindelse med budgetaftalen den 15. juni 2021 delvist midler til dækning af udgiftspres både i 2021 og i budgetperioden 2022 – 2025. Det nuværende skøn for regnskab 2021 viser et yderligere udgiftspres på ca. 4 mio. kr. – 5 mio. kr. I forbindelse med overførselssagen kompenseres socialområdet med op til 5 mio. kr. via tilførsel af midler fra politikområder, der i 2021 har et overskud på over 4% / 5 mio. kr. I det omfang sker en forholdsvis inddækning, finansieret via den faktiske overførselsadgang.

I budgetaftalen er der under administrationspolitik afsat 1.500.000 kr. i Coronamidler til fordeling mellem forvaltningens politikområder med undtagelse af Kulturpolitik, hvor der er afsat et selvstændigt beløb.

Forvaltningen foreslår, at beløbet anvendes til ekstra ressourcer til byggesagsbehandling for at nedbringe sagsbehandlingspuklen, samt til Kolding Kommunes andel til Naturpark Lillebælt, hvor der er sket en ændring i rammebetingelserne. Begge forslag er beskrevet som ændringsforslag til budget 2022, men ikke prioriteret i budgetforhandlingerne før sommerferien. Såfremt der er opbakning til at fremme disse forslag vil det indebære en overførsel af en del af bevillingen til 2022. Forvaltningen vil sætte lidt flere ord på forslagene på udvalgsmødet.

Budgetbidraget er udarbejdet i overensstemmelse med budgetprocedure 2022. Bidraget, der svarer til budgetrammen, betyder, at serviceniveau svarer til det, der blev vedtaget ved budget 2021 inklusive eventuelle efterreguleringer. Rammerne er godkendt på Byrådets møde den 29. juni 2021, men revideres løbende.

Bevillingsrammen for Forsyningspolitik (drift) er udnyttet således: 

Bidraget er i overensstemmelse med den korrigerede bevillingsramme for Forsyningspolitik.

Budgetbidraget er udarbejdet i overensstemmelse med budgetprocedure 2022. Bidraget, der svarer til budgetrammen, betyder, at serviceniveau svarer til det, der blev vedtaget ved budget 2021 inklusive eventuelle efterreguleringer. Rammerne er godkendt på Byrådets møde den 29. juni 2021, men revideres løbende.

Bevillingsrammen for Jordpolitik (byggemodning) er udnyttet således: 

Bidraget er i overensstemmelse med den korrigerede bevillingsramme for Jordpolitik (byggemodning).

Budgetbidraget er udarbejdet i overensstemmelse med budgetprocedure 2022. Bidraget, der svarer til budgetrammen, betyder, at serviceniveau svarer til det, der blev vedtaget ved budget 2021 inklusive eventuelle efterreguleringer. Rammerne er godkendt på Byrådets møde den 29. juni 2021, men revideres løbende.

Bevillingsrammen for Klimapolitik er udnyttet således: 

Bidraget er i overensstemmelse med den korrigerede bevillingsramme for Klimapolitik.

Budgetbidraget er udarbejdet i overensstemmelse med budgetprocedure 2022. Bidraget, der svarer til budgetrammen, betyder, at serviceniveau svarer til det, der blev vedtaget ved budget 2021 inklusive eventuelle efterreguleringer. Rammerne er godkendt på Byrådets møde den 29. juni 2021, men revideres løbende.

Bevillingsrammen for Vej- og Parkpolitik er udnyttet således: 

Bidraget er i overensstemmelse med den korrigerede bevillingsramme for Vej- og Parkpolitik.

Byrådet behandlede den 27. oktober 2020 en sag vedrørende ”Rammer vedr. politisk betjening” (sag nr. 2).

Af sagen fremgår bl.a. følgende:

Særlige regler gældende i året for afholdelse af valg til byråd

•          Kommunikation

Fra den 1. juni i året for kommunalvalget og frem til valget skal der på hvert udvalgsmøde være en drøftelse og aftale vedrørende forvaltningens hjælp til kommunikation fra mødet. Hjælpen kan være i form af en pressemeddelelse – og det aftales, hvad formanden skal udtale sig om på vegne af udvalget.

Det fremgår af Kolding Kommunes Regulativ om Vederlag og godtgørelse til Byrådets medlemmer, punkt 2, at der kan tillægges erstatning for tabt arbejdsfortjeneste for varetagelse af andre kommunale hverv, når deltagelsen sker efter anmodning fra Byrådet eller et af Byrådets udvalg, på grund af en protokolleret beslutning.

Aktivitet:

• Ingen.

Der kan ikke træffes beslutning under punktet, fordi det kun er et orienteringspunkt.